Wat is leasing?

Lees het hele artikel of kies een onderwerp uit het overzicht: 

• Zo werkt leasing
• Vormen van leasing
• Voordelen van leasing
• Nadelen of aandachtspunten bij leasing
• De leasemaatschappij
• Betalingsproblemen en je leasecontract

Zo werkt leasing

Bij leasing ga je een overeenkomst aan met een leasemaatschappij. De leasemaatschappij financiert het bedrijfsmiddel en geeft het via lease aan jou in gebruik of eigendom. Elke maand betaal je een bedrag (leasetermijn) aan de leasemaatschappij voor het gebruik van het bedrijfsmiddel. Afhankelijk van de leasevorm word je direct eigenaar van het object. Of je maakt de keuze aan het einde van de leaseperiode. Omdat je de waarde van het object in termijnen betaalt, hoef je niet in een keer een grote investering te doen. Zo houd je werkkapitaal in je bedrijf.

Vormen van leasing

De bekendste vormen van leasing zijn financial lease, operational lease en private lease.

Financial lease

Bij financiële lease sluit je een soort lening af. De leasemaatschappij financiert de hele aanschafwaarde (100% financiering) van bijvoorbeeld de nieuwe machine. Je bent eigenaar van deze machine en betaalt de financiering in termijnen terug. Het economische risico is voor jou.

Operational lease

Bij operationele lease blijft de leasemaatschappij juridisch en economisch eigenaar van het object dat je leaset. Het is alsof je het object huurt. Naast het recht op gebruik kun je ook extra diensten afnemen. Bijvoorbeeld  onderhoud, reparaties en verzekeringen. Hierdoor gaat de leasetermijn (het maandelijkse bedrag dat je betaalt) omhoog. Aan het einde van de leaseperiode neemt de leasemaatschappij het object weer terug. Of ze bieden je het object aan voor de marktwaarde die het op dat moment heeft. Of voor een vastgestelde prijs.

Private lease

Het leasen als privépersoon heet private lease. Je leaset bijvoorbeeld een auto en betaalt daarvoor een vast bedrag per maand. De leasemaatschappij blijft eigenaar van de auto. Je huurt de auto voor minimaal 12 tot maximaal 60 maanden. Na de afgesproken leaseperiode lever je de auto in. Er is geen fiscale bijtelling. Die geldt alleen voor leaserijders met een auto van de zaak. Lees meer over private lease voor zzp'ers.

Operational lease duurder

Omdat de leasemaatschappij bij operational lease meer risico's loopt dan bij financial lease, is de maandelijkse leaseprijs hoger. Daardoor is operational lease duurder dan financial lease of een banklening. Maar je krijgt er ook gemak voor terug en het economische risico is niet voor jou.

Voordelen van leasing

Kosten

Leasen kan voordeliger zijn dan een zakelijke lening. Dit geldt vooral voor apparatuur met een aanschafwaarde onder de 50.000 euro. Een zakelijke lening aanvragen en behandelen kost meer tijd en is daardoor duurder. Met een leasecontract dat speciaal voor jou is gemaakt, zijn de maandlasten meestal lager. Bijvoorbeeld bij financial lease met een verhoogde slottermijn, of bij operational lease met een relatief grote restwaarde.

Voorbeeld: Maandlasten graafmachine

Aanschafwaarde graafmachine is 80.000 euro, via financiering en lease

Gemak

Gaat er iets kapot of krijg je problemen door slijtage? Bij operational lease moet de leasemaatschappij zorgen voor een snelle oplossing. Leasen is ook interessant bij apparatuur die je vaak moet aanpassen. Je kunt nieuwe technologie gemakkelijker en sneller aanschaffen en zo concurrerend blijven.

Voorwaarden

Bij leasing kun je uitgaan van een 100% financiering. Dat is anders dan bij een banklening. Daar moet je altijd eigen geld inzetten. Bij lease hoeft dat niet. Je houdt zo meer geld over voor je bedrijf. Verder is de looptijd van een leasecontract afgestemd op de economische levensduur van het object. Voor objecten met een relatief langere economische levensduur vindt de leasemaatschappij meestal een langere looptijd goed. Tenslotte kun je leasing bovenop of naast andere financieringsbronnen inzetten.

Nadelen of aandachtspunten bij leasing

Wil je gaan leasen? Houd dan rekening met de volgende nadelen of aandachtspunten.

Kosten

Zet voor jezelf de kosten van lease en bijvoorbeeld een banklening op een rij. Denk bij een (bank)lening aan afsluitprovisie, beheersvergoeding, administratiekosten, de aflossing die je moet betalen en natuurlijk de rentekosten.

Contract

Bij leasing staan de afspraken die je maakt in het leasecontract. Zorg dat het contract zoveel mogelijk past bij je ondernemingsvorm en branchekenmerken. Neem in het contract een restant- of slottermijn op. Dat betekent dat je aan het einde van de looptijd nog een deel van het financieringsbedrag moet betalen. Het voordeel hiervan is dat je tijdens de looptijd van de financiering niet alles hoeft af te lossen. Je betaalt tijdens de hele looptijd natuurlijk wel de rente over dit deel. Let ook op de duur van de leaseperiode. Sluit deze aan bij jouw wensen? Want je wilt niet langer voor een apparaat betalen dan nodig.

Voorwaarden

Lees het leasecontract goed door. Hoe werkt het als je het maandbedrag niet op tijd kunt betalen? Of als je het contract eerder wilt laten aflopen? In de voorwaarden staat of en hoeveel boete je moet betalen bij afkoop. En welke voorwaarden stelt de leasemaatschappij aan reparaties? Soms ben je het misschien niet eens met de zaken waarvoor de leasemaatschappij verantwoordelijk zou moeten zijn. Of je apparatuur is in reparatie, terwijl je net een spoedklus moet uitvoeren.

De leasemaatschappij

Bij leasing krijg je te maken met de leasemaatschappij. Je gaat met hen een contract aan. Waar let een leasemaatschappij op?

Courantheid

De leasemaatschappij let op het economisch risico en het waardeverloop (juridisch risico) van de bedrijfsmiddelen die zij aan jou leveren. Bedenk welke risico’s aan het gebruik van de bedrijfsmiddelen die je wilt leasen vastzitten? Behouden zij hun waarde? Dit heeft gevolgen voor het leasebedrag dat je gaat betalen.

Kredietrisico

De leasemaatschappij kijkt naar de financiële situatie van je bedrijf. Ze willen bijvoorbeeld zeker weten of je elke maand op tijd het leasebedrag kunt betalen.

Samenhang

Courantheid en kredietrisico hebben met elkaar te maken. Is de waarde van het object hoog en blijft die ook hoog tijdens de hele duur van het leasecontract? Dan vindt de leasemaatschappij de financiële situatie van je bedrijf relatief minder belangrijk. Neemt de waarde van de objecten snel af? Dan vindt de leasemaatschappij je financiële positie juist heel belangrijk.

Betalingsproblemen en je leasecontract

Bij lease ga je een betalingsverplichting aan voor een langere periode. Kun je het leasebedrag niet betalen? Neem dan contact op met de leasemaatschappij. In overleg kun je meestal tot een uitstel van betaling komen.

De vormen van uitstel kunnen verschillen. Bij sommige leasebedrijven betaal je drie tot zes maanden geen aflossing maar wel rente. Andere bedrijven verlengen de looptijd met de termijn van het uitstel. Of verhogen na de betaalpauze de leasetermijnen zonder de contractduur te verlengen. Vraag daarom hoe jouw leasebedrijf dit doet.