Privébegroting maken: van hoeveel geld kun je rondkomen?

Lees hier hoe je een privébegroting maakt en waar je op moet letten.

Wat is een privébegroting?

In een privébegroting zet je alle verwachte privé inkomsten en uitgaven voor een bepaalde periode op een rij. Je krijgt zo inzicht in hoeveel geld je privé nodig hebt om rond te komen. En welke bedragen je moet reserveren voor uitgaven die niet iedere maand terugkomen.

Een privébegroting is een onderdeel van je financieel plan. Je gebruikt de uitkomst ook om te bepalen hoeveel inkomen je uit je bedrijf nodig hebt.

Zo maak je een privébegroting

Begin met je vaste en variabele privé-uitgaven. Vaste uitgaven zijn woonlasten, verzekeringen, abonnementen, boodschappen, kleding, vervoer en vrije tijd. Houd ook rekening met uitgaven die je niet iedere maand doet, zoals vakanties, onderhoud of de vervanging van huishoudelijke apparaten.

Tel deze uitgaven op jaarbasis bij elkaar op en deel het bedrag door twaalf. Zo weet je welk bedrag je hiervoor gemiddeld per maand moet reserveren.

Denk ook aan sparen en het opbouwen van een financiële buffer. Neem hiervoor een bedrag op in je privébegroting als je daar ruimte voor wilt maken.

Zet vervolgens de privé-inkomsten op een rij. Zoals inkomen van je eventuele partner, loon uit ander werk, uitkeringen of andere inkomsten. Toeslagen kunnen ook onderdeel zijn van je inkomsten. Houd er rekening mee dat toeslagen kunnen veranderen als je inkomen verandert.

Hoeveel geld heb je uit je bedrijf nodig?

Trek je andere privé-inkomsten af van je totale privé-uitgaven. Het bedrag dat overblijft, is het bedrag dat je vanuit je bedrijf nodig hebt.

Hoe je geld vanuit je bedrijf naar privé gaat, hangt af van je rechtsvorm.

• Eenmanszaak, vennootschap onder firma (vof) of maatschap: het geld dat je vanuit je bedrijf naar privé haalt is een privé-opname. Een privé-opname is geen zakelijke kostenpost en verlaagt je winst niet.
• Commanditaire vennootschap (cv): de fiscale behandeling hangt af van je rol. Een beherend vennoot die ondernemer is voor de inkomstenbelasting wordt voor zijn aandeel in de winst anders behandeld dan een stille vennoot.
• Besloten vennootschap (bv): de bv betaalt vennootschapsbelasting over de winst. Werk je als directeur-grootaandeelhouder voor de bv, dan krijg je daarvoor salaris. De bv houdt loonheffingen in op je salaris en draagt deze af. Je moet daarbij rekening houden met het gebruikelijk loon. Je netto salaris is het bedrag dat je in je privébegroting als inkomen opneemt. Ontvang je dividend, dan betaal je daarover belasting volgens de regels voor aanmerkelijk belang.

Waarover betaal je belasting?

Houd bij het maken van je privébegroting rekening met de belastingen die je privé moet betalen. Bij een eenmanszaak, vof of maatschap betaal je als ondernemer inkomstenbelasting over je winst uit onderneming. Het bedrag dat je vanuit je bedrijf naar privé overmaakt, bepaalt dus niet hoeveel inkomstenbelasting je betaalt. Je betaalt belasting over de winst, ook als je een deel van die winst in je bedrijf laat staan.

Bij een bv betaalt de bv vennootschapsbelasting over de winst. Jij betaalt als ondernemer inkomstenbelasting over je salaris. Ontvang je dividend, dan betaal je daarover belasting volgens de regels voor aanmerkelijk belang.

Privébegroting regelmatig controleren

Gebruik je privébegroting niet alleen bij de start van je bedrijf. Bekijk je begroting regelmatig opnieuw. Veranderen je woonlasten, gezinssituatie of andere uitgaven? Dan verandert ook het bedrag dat je vanuit je bedrijf nodig hebt.

Persoonlijk geldplan

Aan ondernemen zitten financiële risico's. Met het Geldplan ZZP van het Nationaal Instituut voor Budgetvoorlichting (Nibud) beperk je deze risico's. Beantwoord anoniem een aantal vragen over je situatie en lees in je persoonlijke geldplan hoe jij er financieel voor staat. En wat je kunt doen om meer grip te krijgen op je financiën.

Privébegroting onderdeel van je financieel plan

De privébegroting is een extra onderdeel van je financiële plan. De privébegroting helpt je om de zakelijke begrotingen te vertalen naar je persoonlijke situatie. Zo weet je welk inkomen je uit je bedrijf nodig hebt. De zakelijke begrotingen van je financiële plan zijn: investeringsbegroting, exploitatiebegroting, liquiditeitsbegroting en financieringsbegroting.