Bepaal de levensvatbaarheid van je bedrijf

Wat is een levensvatbaar bedrijf?

Een bedrijf is levensvatbaar als het met de bedrijfsvoering voor langere tijd winstgevend is. Ook kan het bedrijf aan de financiële en organisatorische verplichtingen voldoen.

Financieel inzicht in je bedrijf

Als je begrijpt hoe je bedrijf er financieel voor staat, kun je betere keuzes maken. En beslissingen nemen over vervolgstappen. Misschien kun je kosten verlagen, je verdienmodel aanpassen of extra financiering zoeken. Soms is stoppen de verstandigste stap.

Ook financiers kijken naar de levensvatbaarheid van je bedrijf. Zij beoordelen vooral hoe winstgevend je bedrijf is. Met goede cijfers sta je sterker als je een lening aanvraagt. Een boekhouder of accountant kan je helpen om je cijfers inzichtelijk te maken.

Toekomstcheck gebruiken

Wil je snel zien hoe je bedrijf ervoor staat? De Toekomstcheck van VNO-NCW en MKB Nederland geeft inzicht in de liquiditeit van je bedrijf. En hoe de komende twaalf maanden eruit kunnen zien. Ook zie je hoe je bedrijf reageert op verschillende scenario's.

Hoe bepaal je de levensvatbaarheid?

De financiële gezondheid van je bedrijf bepaal je met kengetallen. Belangrijke kengetallen zijn: rentabiliteit, solvabiliteit, liquiditeit en cashflow. De cijfers voor je berekeningen haal je uit je winst- en verliesrekening en balans. Die vormen samen de jaarrekening. 

Financiële kengetallen

Hieronder leggen we uit wat elk kengetal betekent en hoe je het berekent. Daarbij gebruiken we cijfers uit de voorbeeldbalans.

• Rentabiliteit: laat zien of je bedrijf winstgevend is. Je vergelijkt de winst met het gemiddelde totaal geïnvesteerd vermogen (eigen vermogen + vreemd vermogen). Financiers vinden een rentabiliteit tussen 5% en 10% meestal voldoende. Hoger is beter.
  Bij een eenmanszaak, vennootschap onder firma (vof) of maatschap is een deel van de winst de arbeidsbeloning voor de ondernemer (ondernemersvergoeding). In het voorbeeld is dat 40.000 euro.

• Solvabiliteit: geeft aan hoeveel eigen vermogen je hebt in verhouding tot het totaal. Hoe hoger dit percentage, hoe sterker je bedrijf financieel is. Financiers vinden 25% tot 40% een gezonde solvabiliteit. Je bent dan minder kwetsbaar. De norm voor solvabiliteit verschilt per branche, per soort bedrijf en per financier.

• Liquiditeit: laat zien of je op korte termijn je rekeningen kunt betalen. Je kijkt naar de current ratio, quick ratio en netto werkkapitaal.

• Cashflow: het verschil tussen wat je ontvangt en wat je uitgeeft. Cashflow noem je ook wel de kasstroom. Is de cashflow positief? Dan komt er meer geld binnen dan eruit gaat en heb je een positieve kasstroom. Bij een negatieve cashflow geef je meer uit dan er binnenkomt. Dan moet je kosten verlagen of extra financiering zoeken.

Voorbeeldbalans voor berekenen van kengetallen

Privé-inkomen

De financiële kengetallen zeggen iets over de financiële gezondheid van je bedrijf. Maar je bedrijf moet ook voldoende inkomen opleveren voor je privé-uitgaven. Ga na hoeveel privé-inkomen jij uit je bedrijf haalt. Financiers gebruiken richtbedragen voor het inkomen, zoals:

• eenmanszaaak / vennootschap onder firma (vof): meestal minimaal 30.000 euro per ondernemer
• man-vrouwfirma: samen ongeveer 45.000 euro
• besloten vennootschap (bv): gebruikelijk loon van minimaal 58.000 euro (bedrag voor 2026)

Een lager inkomen kan soms ook, maar dan moet je uitleggen hoe jij je privéverplichtingen betaalt. Een privébegroting maken helpt hierbij.

Andere factoren bij levensvatbaarheid

Hoe je onderneemt en leiding geeft aan je bedrijf, heeft ook invloed op hoe levensvatbaar je bedrijf is. Dat geldt ook voor alles wat er op de markt en in de wereld gebeurt. Dat noem je omgevingsfactoren.

Ondernemerschap

Financiers kijken niet alleen naar cijfers. Ze kijken ook naar jou. Bijvoorbeeld naar je ervaring, je plannen, je netwerk en hoe je bedrijf is georganiseerd. Ze kijken ook naar je rechtsvorm, je activiteiten en je belangrijkste prestatiecijfers. Voor jezelf is het ook goed om naar deze factoren te kijken als je een oordeel wilt geven over hoe gezond je bedrijf is.

Omgevingsfactoren

Er zijn ontwikkelingen die je niet kunt beïnvloeden, maar die wel belangrijk zijn voor je bedrijf. Bijvoorbeeld:

• veranderingen in economie en koopkracht
• wetgeving
• trends in jouw branche
• nieuwe technologie
• demografische ontwikkelingen
• geo-politieke ontwikkelingen

Laat in je plannen zien hoe je met deze factoren omgaat.

Conclusie: wel of niet levensvatbaar?

Als je de financiële en niet‑financiële onderdelen berekent en uitdenkt, krijg je een duidelijk beeld van de levensvatbaarheid van je bedrijf. Zijn de cijfers voldoende? En zie je toekomstperspectief? Dan staat je bedrijf er in de basis goed voor.

Vallen de cijfers niet goed uit en zie je weinig mogelijkheden om te verbeteren? Dan is het verstandig om te kijken naar je opties. Bijvoorbeeld met een stappenplan van KVK:

• Doorgaan of stoppen: maak de balans op.
• Checklist bedrijf stoppen: regel alles netjes als stoppen de beste keuze is.
• Stappenplan schulden oplossen: ontdek wat je kunt doen als je schulden hebt.